{"id":54698,"date":"2020-05-22T07:38:52","date_gmt":"2020-05-22T07:38:52","guid":{"rendered":"https:\/\/www.agglotv.com\/?p=54698"},"modified":"2020-05-22T07:38:53","modified_gmt":"2020-05-22T07:38:53","slug":"le-per-doit-seduire-plus-depargnants","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.agglotv.com\/?p=54698","title":{"rendered":"\u00ab Le PER doit s\u00e9duire plus d\u2019\u00e9pargnants ! \u00bb"},"content":{"rendered":"

\"\"<\/a>Lanc\u00e9 \u00e0 la fin de l\u2019ann\u00e9e 2019, dans le cadre de la loi PACTE, et destin\u00e9 \u00e0 remplacer progressivement tous les autres plans d\u2019\u00e9pargne retraite (le PERP et le contrat Madelin ne seront plus propos\u00e9s \u00e0 partir du 1er octobre 2020), le Plan Epargne Retraite individuel a \u00e9t\u00e9 pr\u00e9sent\u00e9 comme LA solution retraite universelle.<\/p>\n\n\n

\u00ab Il est m\u00eame pr\u00e9sent\u00e9, par certains professionnels<\/em>, note Philippe Lauzeral, Pr\u00e9sident de Stellium Invest, comme <\/em>le produit destin\u00e9 \u00e0 concurrencer l\u2019assurance-vie dans la strat\u00e9gie patrimoniale \u00ab pr\u00e9paration de la retraite \u00bb des Fran\u00e7ais. En r\u00e9alit\u00e9, pourquoi choisir ? L\u2019un n\u2019emp\u00eache pas l\u2019autre, et il est certain que se contenter d\u2019un contrat d\u2019assurance-vie alors que ce nouveau produit pr\u00e9sente \u00e9galement bien des avantages serait dommage\u2026<\/em> \u00bb<\/p>\n\n\n\n

Force est de constater, en tout cas, que les deux produits se ressemblent sur certains points.<\/p>\n\n\n\n

Les multiples atouts du PER\u2026<\/strong><\/p>\n\n\n\n

– Souplesse.<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Le PER est aussi souple qu\u2019un contrat d\u2019assurance-vie dans ses process d\u2019ouverture et de versement (programm\u00e9s ou pas) ;<\/p>\n\n\n\n

Il permet au souscripteur d\u2019y transf\u00e9rer une \u00e9pargne accumul\u00e9e sur un Perp ou un contrat Madelin. De m\u00eame, les droits du PER lui-m\u00eame sont transf\u00e9rables vers d\u2019autres PER ;<\/p>\n\n\n\n

L\u2019ensemble de l\u2019\u00e9pargne acquise capitalis\u00e9e sur le contrat peut \u00eatre r\u00e9cup\u00e9r\u00e9 \u00e0 100 % en capital (rachat total ou fractionn\u00e9) au moment de la retraite ;<\/p>\n\n\n\n

Il existe des possibilit\u00e9s de d\u00e9bloquer des fonds de mani\u00e8re anticip\u00e9e : pour l\u2019acquisition de sa r\u00e9sidence principale, par exemple.<\/p>\n\n\n\n

– Diversit\u00e9 d\u2019actifs.<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Ce produit de capitalisation donne acc\u00e8s, comme un contrat d\u2019assurance-vie, \u00e0 une large gamme d\u2019OPCVM et \u00e0 des offres de gestion pilot\u00e9es qui correspondent parfaitement aux profils des investisseurs, et \u00e0 leurs \u00e2ges.<\/p>\n\n\n\n

– Fiscalit\u00e9 attractive<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Les versements volontaires sont 100 % d\u00e9ductibles, dans la limite des plafonds retraite ;<\/p>\n\n\n\n

Les contribuables les plus ais\u00e9s ne sont tax\u00e9s sur les plus-values qu\u2019\u00e0 hauteur de 30 %, gr\u00e2ce \u00e0 la flat tax ;<\/p>\n\n\n\n

\u00ab Le PER se distingue ainsi comme la solution de d\u00e9fiscalisation la plus incitative, hors plafonnement des niches fiscales<\/em>, indique Philippe Lauzeral, DG de Stellium. Il repr\u00e9sente un formidable outil pour r\u00e9duire sa facture fiscale, tout en se constituant de l\u2019\u00e9pargne et en pr\u00e9parant sa retraite. \u00bb<\/em><\/p>\n\n\n\n

\u2026 pour un inconv\u00e9nient qui peut \u00eatre amoindri<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Pour \u00eatre totalement transparents, abordons maintenant la principale critique dont fait l\u2019objet le PER.<\/p>\n\n\n\n

Ce reproche concerne sa fiscalit\u00e9 \u00e0 la sortie<\/strong>, puisque l\u2019\u00e9pargnant sera tax\u00e9 sur les sommes vers\u00e9es, celles-l\u00e0 m\u00eames qui lui ont fait b\u00e9n\u00e9ficier d\u2019un avantage fiscal. En d\u2019autres termes l\u2019Etat reprendra demain ce qu\u2019il a donn\u00e9 aujourd\u2019hui.<\/p>\n\n\n\n

 Deux remarques \u00e0 ce propos :<\/p>\n\n\n\n

–        Le taux marginal d\u2019imposition (TMI) de demain ne sera peut-\u00eatre pas le m\u00eame que celui d\u2019aujourd\u2019hui<\/strong>. Avec un taux de remplacement moyen de l\u2019ordre de 65 %, les revenus \u00e0 la retraite sont inf\u00e9rieurs \u00e0 ceux per\u00e7us en fin de carri\u00e8re. Un \u00e9l\u00e9ment qui peut avoir pour effet de minorer le taux d\u2019imposition \u00e0 la retraite<\/strong>. Ainsi, un \u00e9pargnant peut avoir b\u00e9n\u00e9fici\u00e9 d\u2019une \u00e9conomie d\u2019imp\u00f4t sur la base d\u2019un TMI \u00e0 41 % au moment des versements sur son PER, et n\u2019\u00eatre tax\u00e9, lors de la liquidation de son PER, qu\u2019\u00e0 un taux de 30 %. Gain \u00e0 la sortie : 11 %<\/p>\n\n\n\n

–        \u00ab L\u2019autre effet de levier est que l\u2019\u00e9pargnant peut faire fructifier le montant de son \u00e9conomie d\u2019imp\u00f4t<\/em><\/strong>, indique Fr\u00e9d\u00e9ric Augusto DG de Stellium Placement.  Le cadeau fiscal consenti aujourd\u2019hui par l\u2019Etat peut, en effet, \u00eatre plac\u00e9 et produire des int\u00e9r\u00eats jusqu\u2019\u00e0 la retraite, pendant 10, 15 ou 20 ans.<\/em> En clair, votre \u00e9conomie d\u2019imp\u00f4t travaille et capitalise pour votre retraite ! Et plus longtemps cette \u00e9conomie d\u2019imp\u00f4t capitalise, plus le levier du PER est attractif. <\/em>\u00bb<\/p>\n\n\n

Exemple : <\/strong>Un \u00e9pargnant au TMI de 41 % effectue un versement de 50.000 \u20ac sur un PER. Son \u00e9conomie d\u2019imp\u00f4t annuelle va atteindre 20.500 \u20ac. Avec un rendement moyen de 3 % net \/ an, ces 50.000 \u20ac seront devenus 90.000 \u20ac, 20 ans plus tard, soit 40.000 \u20ac d\u2019int\u00e9r\u00eats g\u00e9n\u00e9r\u00e9s. Lors de la liquidation de son PER, cet \u00e9pargnant sera fiscalis\u00e9 selon son TMI, soit 20.500 \u20ac d\u2019imp\u00f4t si l\u2019on consid\u00e8re que ce taux n\u2019a pas chang\u00e9, voire moins si son TMI a diminu\u00e9 du fait de sa baisse de revenus \u00e0 la retraite et si les rachats du PER se font progressivement de fa\u00e7on \u00e0 ne pas impacter son TMI lors de la liquidation. Pour autant, l\u2019\u00e9conomie d\u2019imp\u00f4t r\u00e9alis\u00e9e lors du versement aura tout de m\u00eame produit pr\u00e8s de 17.000 \u20ac d\u2019int\u00e9r\u00eats pendant 20 ans. Une op\u00e9ration positive donc.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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