{"id":50595,"date":"2018-10-05T08:15:58","date_gmt":"2018-10-05T08:15:58","guid":{"rendered":"http:\/\/www.agglotv.com\/?p=50595"},"modified":"2018-10-05T08:15:58","modified_gmt":"2018-10-05T08:15:58","slug":"les-meilleurs-placements-immobiliers-pour-echapper-a-lifi-en-2018","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.agglotv.com\/?p=50595","title":{"rendered":"Les meilleurs placements immobiliers pour \u00e9chapper \u00e0 l\u2019IFI en 2018"},"content":{"rendered":"<div class=\"alignleft\"><script type=\"text\/javascript\">\n    google_ad_client = \"ca-pub-2913804460579993\";\n    google_ad_slot = \"5262923224\";\n    google_ad_width = 300;\n    google_ad_height = 250;\n<\/script><br \/>\n<!-- recette --><br \/>\n<script type=\"text\/javascript\"\nsrc=\"\/\/pagead2.googlesyndication.com\/pagead\/show_ads.js\">\n<\/script><\/div>\n<p>D\u2019apr\u00e8s les pr\u00e9visions inscrites dans les annexes du projet de loi de finances, l\u2019imp\u00f4t sur la fortune immobili\u00e8re (IFI) devrait rapporter 1,5 Md\u20ac en 2019, soit pr\u00e8s de deux fois plus que les estimations faites lors de sa cr\u00e9ation en 2018. Plus que jamais, la pierre est donc ancr\u00e9e dans la vie des Fran\u00e7ais et l\u2019addition peut parfois s\u2019av\u00e9rer sal\u00e9e pour les particuliers soumis \u00e0 l\u2019IFI. Cependant, il existe des solutions pour continuer \u00e0 investir dans l\u2019immobilier tout en \u00e9chappant \u00e0 l\u2019IFI. La r\u00e8gle d\u2019or \u00e9tant de diversifier ses placements et de \u00ab ne pas mettre tous ses \u0153ufs dans le m\u00eame panier \u00bb.<\/p>\n<p><strong>Fundimmo, plateforme de crowdfunding 100% immobilier, pr\u00e9sente ces placements bas\u00e9s sur de l\u2019immobilier :<br \/>\n<\/strong><\/p>\n<p><strong>Le crowdfunding immobilier.<br \/>\n<\/strong><br \/>\nLe crowdfunding immobilier est un placement obligataire. \u00ab Si sa finalit\u00e9 est le financement de projets immobiliers, l\u2019op\u00e9ration consiste \u00e0 pr\u00eater des fonds aux promoteurs ce qui en fait une op\u00e9ration financi\u00e8re et non immobili\u00e8re. \u00bb explique, St\u00e9phane Bombon, Pr\u00e9sident de Fundimmo. \u00ab A l\u2019\u00e9ch\u00e9ance du projet, la plateforme de crowdfunding immobilier se charge de rembourser \u00e0 chaque investisseur sa mise initiale assortie des int\u00e9r\u00eats per\u00e7us sur toute la p\u00e9riode de souscription. \u00bb, poursuit-il.<\/p>\n<p>Rendement pr\u00e9visionnel. Actuellement, le march\u00e9 du crowdfunding immobilier propose un rendement annuel moyen de 9,7% selon le barom\u00e8tre semestriel de Fundimmo et HelloCrowdfunding. Ce rendement varie tr\u00e8s peu selon la typologie des projets financ\u00e9s (r\u00e9sidentiels, marchands de biens, projets d\u2019am\u00e9nagement, etc.).<\/p>\n<p>Fiscalit\u00e9. En qualit\u00e9 de placement obligataire, le crowdfunding immobilier est soumis depuis le 1er janvier 2018 au r\u00e9gime du pr\u00e9l\u00e8vement forfaire unique dit flat tax. Ces gains sont impos\u00e9s \u00e0 hauteur de 30% (un taux d\u2019imp\u00f4t sur le revenu fixe de 12,8% et un taux de global des pr\u00e9l\u00e8vements sociaux de 17,2%) et il est laiss\u00e9 aux contribuables qui y ont un int\u00e9r\u00eat, la possibilit\u00e9 d\u2019opter pour une imposition au bar\u00e8me progressif de l\u2019imp\u00f4t sur le revenu.<\/p>\n<p>Concr\u00e8tement, si le particulier investit 100 000\u20ac dans un projet en crowdfunding immobilier, les gains seront de 10 000\u20ac avec un rendement de 10% annuel au bout de 12 mois. Il faut donc soustraire les 30% de la flat tax aux gains.<br \/>\nIn fine, l\u2019\u00e9pargnant r\u00e9cup\u00e8re 107 000\u20ac, soit 7 000\u20ac de gains nets exclus de l&rsquo;assiette de l&rsquo;IFI.<\/p>\n<p><strong>Les fonds de capital immobilier.<br \/>\n<\/strong><br \/>\nCes fonds ont pour objet de financer des op\u00e9rations de transformation et de construction d\u2019immeubles neufs ou encore de marchand de biens. Une fois revaloris\u00e9s et repositionn\u00e9s sur le march\u00e9, ces actifs immobiliers sont ensuite revendus avec une plus-value potentielle. C\u2019est notamment le cas des fonds g\u00e9r\u00e9s par Horizon Asset Management, sp\u00e9cialiste de l\u2019immobilier non cot\u00e9 en France et en Allemagne.<\/p>\n<p>Rendement pr\u00e9visionnel. Chez Horizon AM par exemple, le fonds Performance Pierre 4, d\u00e9di\u00e9 au march\u00e9 r\u00e9sidentiel francilien, propose aux souscripteurs un objectif de performance correspondant \u00e0 un taux de rendement interne (TRI) de 6% net par an.<\/p>\n<p>Fiscalit\u00e9. Les fonds destin\u00e9s \u00e0 ces op\u00e9rations de valorisation d\u2019actifs sont exclus de l\u2019assiette de l\u2019IFI, quand bien m\u00eame les sous-jacents seraient immobiliers. La plupart des solutions sont \u00e9ligibles au dispositif PEA et\/ou PEA-PME, leur permettant ainsi de b\u00e9n\u00e9ficier d\u2019une exon\u00e9ration de l\u2019imp\u00f4t sur les plus-values au-del\u00e0 de 5 ans de d\u00e9tention. D\u2019autres ouvrent droit \u00e0 une r\u00e9duction d\u2019imp\u00f4ts sur le revenu \u00e0 hauteur de 18% des montants investis.<\/p>\n<p><strong>Des parts de SCPI en nue-propri\u00e9t\u00e9.<br \/>\n<\/strong><br \/>\nLe d\u00e9membrement de parts de SCPI est un contrat par lequel deux parties investissent dans une SCPI<br \/>\n\u2013 l\u2019un en nue-propri\u00e9t\u00e9 et l\u2019autre en usufruit \u2013 durant une p\u00e9riode pr\u00e9d\u00e9termin\u00e9e.<br \/>\nParticuli\u00e8rement adapt\u00e9 pour les particuliers fortement soumis \u00e0 l\u2019imp\u00f4t sur le revenu ou \u00e0 l\u2019IFI, cet investissement \u00e0 long terme permet, en \u00e9change du renoncement temporaire aux revenus des parts, de b\u00e9n\u00e9ficier d\u2019une r\u00e9duction du prix de la part g\u00e9n\u00e9ralement comprise entre 20% et 35%. Au terme du contrat, l\u2019usufruit rejoint la nue-propri\u00e9t\u00e9 et le nu-propri\u00e9taire r\u00e9cup\u00e8re ainsi la pleine propri\u00e9t\u00e9 des parts.<\/p>\n<p>Rendement pr\u00e9visionnel. Si le profit n\u2019est pas imm\u00e9diat, puisque le nu-propri\u00e9taire renonce temporairement aux revenus des parts, le rendement qu\u2019il percevra au terme du contrat comprend :<br \/>\n1\u00b0) Un gain imm\u00e9diat li\u00e9 \u00e0 la r\u00e9duction du prix des parts achet\u00e9es \u2013 corrig\u00e9 de leur valorisation pendant la p\u00e9riode du d\u00e9membrement ou leur perte de valeur le cas \u00e9ch\u00e9ant \u2013.<br \/>\n2\u00b0) Le nu-propri\u00e9taire, devenu plein propri\u00e9taire, recevra un rendement annualis\u00e9 qui aujourd\u2019hui est compris entre 4 et 5% net de frais de gestion.<\/p>\n<p>Fiscalit\u00e9. Pendant la dur\u00e9e du d\u00e9membrement, le nu-propri\u00e9taire n\u2019aura pas d\u2019imp\u00f4t sur le revenu ou de contribution sociale \u00e0 acquitter. Concernant l\u2019IFI, et pour la dur\u00e9e du d\u00e9membrement, le nu-propri\u00e9taire ne devra pas d\u00e9clarer la valeur de ses parts.<br \/>\nA la fin du d\u00e9membrement, le nu-propri\u00e9taire retrouve la pleine propri\u00e9t\u00e9 de ses parts de SCPI et payera l\u2019imp\u00f4t sur le revenu par rapport aux revenus fonciers per\u00e7us, ainsi que l\u2019IFI si son patrimoine immobilier exc\u00e8de 1,3 million\u20ac.<\/p>\n<p>Par exemple : Monsieur Y souscrit 100 000\u20ac en nue-propri\u00e9t\u00e9 de SCPI.<br \/>\nSur une dur\u00e9e de 10 ann\u00e9es, il payera 65% de la pleine propri\u00e9t\u00e9 soit un \u00e9quivalent de pleine propri\u00e9t\u00e9 de 153 846\u20ac.<br \/>\nAu terme du d\u00e9membrement, il sera plein propri\u00e9taire des parts de SCPI pour une valeur de 153 846\u20ac \u2013 corrig\u00e9 de la valorisation des parts ou la perte de valeur \u2013.<br \/>\nSon gain imm\u00e9diat est de 53 846\u20ac, soit un rendement de 4,40% net d\u2019imp\u00f4t par ann\u00e9e pendant 10 ans, sans oublier l\u2019\u00e9conomie d\u2019imp\u00f4t sur la fortune immobili\u00e8re.<br \/>\nDevenu plein propri\u00e9taire, Monsieur Y percevra en outre les revenus fonciers d\u00e9gag\u00e9s par les parts de SCPI. Avec un rendement aujourd\u2019hui compris entre 4% et 5% net de frais de gestion par ann\u00e9e, il percevra pour 153 846\u20ac de parts de SCPI un revenu compris entre 6 154 \u20ac et 7 692\u20ac.<\/p>\n<p><center><script type=\"text\/javascript\">\n    google_ad_client = \"ca-pub-2913804460579993\";\n    google_ad_slot = \"0407761596\";\n    google_ad_width = 728;\n    google_ad_height = 90;\n<\/script><br \/>\n<!-- 728x90, date de cr\u00e9ation 15\/09\/09 --><br \/>\n<script type=\"text\/javascript\"\nsrc=\"\/\/pagead2.googlesyndication.com\/pagead\/show_ads.js\">\n<\/script><\/center><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>D\u2019apr\u00e8s les pr\u00e9visions inscrites dans les annexes du projet de loi de finances, l\u2019imp\u00f4t sur la fortune immobili\u00e8re (IFI) devrait rapporter 1,5 Md\u20ac en 2019, soit pr\u00e8s de deux fois plus que les estimations faites lors de sa cr\u00e9ation en 2018. 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